1단계 사업계획

버전 2.2.2 · 범위: M0 – M18 · 통화 단위: 백만 ₩ (백만₩) · 에버웰 사업 아이디어 v2.2.2에서 이어짐 · 29.09.2026 독자: 세 그룹 경영진 · 자문 · 출자자 및 2단계 투자자

단단한 매장 하나 · 다시 찾게 되는 음료 세트 하나 · 두 번째 매장을 열 수 있을 만큼의 핸드북 하나 — 그리고 읽을 수 있는 장부 한 권.

서문 · 이 문서의 목적

사업 아이디어 v2.2.2는 에버웰이 무엇인지를 말합니다. 세 부문 계획서는 각 부문이 무엇을 하는지를 말합니다. 이 문서는 세 부문을 하나의 시간축과 하나의 현금흐름 위에 겹쳐 놓습니다: 각 시기에 무엇을 달성해야 하는지, 누가 어떤 일을 하여 달성하는지, 돈은 어떻게 나누는지, 돈이 매월 어떻게 흐르는지, 그리고 무엇이 어긋날 수 있는지 — 그리고 그때 어떻게 받쳐 줄지.

• 함께 읽을 문서 — 2부문 계획 v2.2.2 (제품) · 커뮤니케이션 전략 v2.2.2 (1부문) · 3부문 계획 v2.2.2 (관리, 법무) · 매장 운영 핸드북 v2.2.2 · 브랜드 보이스 v2.2.2 · 지배구조 및 출자 v2.2.2.
• 이 문서가 숫자와 일정의 기준입니다 — 세 부문 계획서의 모든 추정 범위는 여기에서 확정 숫자로 고정됩니다. 서로 어긋나면 이 문서를 따릅니다. 단, 지분·베스팅·의결권은 지배구조 및 출자를 따릅니다. 함께 제공되는 인터랙티브 HTML 버전에서 가정을 조정하면 현금흐름이 자동으로 재계산됩니다.
• 숫자는 시나리오이며 약속이 아닙니다 — 잔당 가격, 잔/일, 임대료는 M0–M2 시음 라운드와 M2 매장 조사 이후 다시 확정합니다. §5는 나쁜 길까지 정면으로 보기 위해 세 가지 시나리오를 제시합니다.

1단계 종료 시점의 네 가지 목표 — 모든 시기는 여기로 수렴합니다

프로그램 개시 시점 — 문서 전체가 함께 따르는 한 줄

1 · 18개월 그림 — 다섯 구간, 하나의 현금흐름

*§5 기본 시나리오; 예비금 40백만₩은 이 숫자에 포함되어 있으며 손대지 않습니다.

그림 읽는 법: M0–M3은 지출만 있습니다 — 기반을 꼼꼼히 놓는 대가입니다. M4–M9에는 매장이 매장 비용의 대부분을 스스로 감당하지만 회사는 여전히 보전합니다; 여름 M7–M9는 모델에 그대로 반영되어 있습니다. M11은 순현금흐름이 처음으로 양(+)이 되는 달이며, M13부터는 점심 콤보, 주간 팩, 세트 덕분에 순현금흐름이 꾸준히 양(+)입니다. M18 말 잔여 86.9백만₩ — 예비금 위로 46.9백만₩ — 새 자본 600백만₩과 함께 2단계로 들어갑니다.

2 · 시기별 업무 목표

각 구간은 네 측면 — 제품 · 고객 & 커뮤니티 · 운영 & 법무 · 자금 — 에 따라 측정 가능한 목표를 기록합니다. 기준선은 "달성" 수준이며, 기준선 아래이면 구간이 종료되지 않고 운영위원회가 연기 또는 보전을 논의합니다.

구간 1 · M0–M2 — 음료 세트 & 회사 기반

구간 2 · M2–M3 — 브랜드를 컵에 · 매장 1 구축

구간 3 · M4–M10 — 운영 · 매장 투자 회수 · 식사 & 나눔 컵 개시

구간 4 · M10–M12 — 풀세트 매장 설계 · 4그룹 재검토

구간 5 · M12–M18 — 안정적 이익 · 표준화 · 600백만₩ 조달

3 · 시기별 목표 달성을 위한 부문별 업무 항목

각 줄: 업무 · 산출물 · 구간 내 주차. 주관 부문이 이름을 올리고, 협력 부문은 괄호 안에 표시합니다.

구간 1 · M0–M2

구간 2 · M2–M3

구간 3 · M4–M10

구간 4 · M10–M12

구간 5 · M12–M18

4 · 재무 지출 및 자원 배분

4.1 세 개의 자본 주머니 — 200백만₩

M10부터 매장 층에 이익이 나면 잉여는 공동 기금으로 흘러갑니다; 세 주머니는 회사가 자립할 때(M11)까지만 분리합니다.

4.2 매장 1 기반 — 67.5백만₩ (M2–M3)

4.3 회사 주머니 — 부문별·구간별 70백만₩

4.4 매장 월 운영비 — M4부터

4.5 인적 자원 — 구간별 시간/주

겸임 세 역할의 1단계 총 시간 ≈ 4,000시간. 시간당 단가 15,000₩ (지배구조 및 출자 §4)은 각 그룹 내부에서 나누고 기여를 증명하기 위한 시간 기록 단위일 뿐이며 — 지분 평가가 아닙니다. 경영진 35% 블록의 가치는 회사 기업가치(M0 시점 175백만₩)를 따르며, 총 시간 × 단가를 따르지 않습니다.

4.6 지출 승인 한도 — 바로 쓸 수 있게 확정

5 · 현금흐름과 재무 계획

5.1 기본 가정 — HTML 버전에서 조정 가능

5.2 19개월 현금흐름 — M0에서 M18 (기본 시나리오, 백만₩)

"잔여 자금" = 200백만₩ + 누적 순현금흐름, 예비금 40백만₩ 포함. 계약금 15백만₩은 기반에 포함 — 나중에 회수되지만 오늘은 나가는 돈입니다.

5.3 현금흐름 차트

잔여 자금 (백만₩) · 기본 시나리오 · 선 ┊ = 예비금 40백만₩
200 ┤
M0  │███████████████████████████████████████  195.7
M1  │██████████████████████████████████████   191.0
M2  │███████████████████████████████          159.1
M3  │██████████████████████                   114.5
M4  │█████████████████████                    109.1
M5  │███████████████████                      98.4
M6  │███████████████████                      96.5
M7  │██████████████████                       90.2
M8  │████████████████                         83.4
M9  │███████████████                          79.0
M10 │███████████████                          78.6
M11 │███████████████                          79.0
M12 │███████████████                          77.8
M13 │███████████████                          79.5
M14 │████████████████                         81.2
M15 │████████████████                         82.9
M16 │████████████████                         83.0
M17 │████████████████                         84.2
M18 │█████████████████                        86.9

월 순현금흐름 (백만₩) · 기본 시나리오 · 선 │ 왼쪽 = 음(−), 오른쪽 = 양(+)
     −45                          0     +5
M0                             ▒▒▒│ -4.3
M1                             ▒▒▒│ -4.7
M2           ▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ -31.9
M3  ▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒▒│ -44.6
M4                            ▒▒▒▒│ -5.4
M5                         ▒▒▒▒▒▒▒│ -10.6
M6                               ▒│ -1.9
M7                            ▒▒▒▒│ -6.3
M8                           ▒▒▒▒▒│ -6.8
M9                             ▒▒▒│ -4.3
M10                              ▒│ -0.4
M11                               │█ +0.4
M12                              ▒│ -1.2
M13                               │██ +1.7
M14                               │██ +1.7
M15                               │██ +1.7
M16                               │█ +0.2
M17                               │█ +1.2
M18                               │███ +2.7

5.4 기억할 세 숫자

5.5 손익분기 — 두 층

계산법: 고정비 ÷ 원재료 후 공헌이익 (69–70%). 일회성 항목(화장품, 포장, 투자 유치)은 월 손익분기에 포함하지 않습니다.

5.6 세 가지 시나리오 — 나쁜 길을 정면으로

• 보수적 (−20% 고객, M6 ~56잔/일) — 예비금 40백만₩에 손대지 않지만 1단계 내에 회사가 자립하지 못함; 말기 자금 56.6. 예비금 덕분에 계획이 여전히 살아남는 수준이지만, 600백만₩ 조달은 손익분기가 날 때까지 연기해야 함 — §6 대응 단계 참조.
• 기본 — §5.2 표와 같음.
• 낙관 (+15%) — M10부터 자립, 말기 자금 109.6; 잉여는 풀세트 매장 착공을 앞당기는 데 사용하며 새 지출 항목은 열지 않음.

5.7 2단계 자본 — 600백만₩

투자 유치 서류 비용 3.0백만₩은 이미 3부문(M13–M15)에 포함되어 있습니다. 조달이 늦어져도 M18 말 잔여 86.9는 M13–M18 순현금흐름 수준에서 회사를 약 2년 더 유지할 수 있습니다.

6 · 리스크 분석과 예비 대응책

6.1 리스크 표 — 손실 규모 × 발생 확률 순

6.2 자금이 나쁠 때의 세 단계 대응 — 어려울 때 감정으로 다투지 않도록 미리 써 둠

6.3 어려워도 바꾸지 않는 것 — 3부문에서 다시 한번

진짜 원재료, 충분한 계량 · 재배 농가에 정당한 대가, 정시 급여 · 효능 약속 없음 · 종교를 패키지로 삼지 않음 · 사업 부분과 나눔 부분 분리 · 레인 1은 종교를 말하지 않음. 굽힐 수 있는 것: 음료 수, 메뉴 수, 영업시간, 행사 리듬, 구간 간 속도, 레인 2 개시 시점, 음식, 화장품.

7 · 계획 점검 리듬

맺음 · 계획은 일정이 있는 약속

이 18개월은 해낸 일의 수가 아니라 네 가지로 측정합니다: 다시 찾게 되는 음료, 자립하는 매장, 다른 사람이 두 번째 매장을 열 수 있을 만큼의 핸드북, 그리고 전달한 컵들과 함께하는 진짜 커뮤니티. 자금은 비수기와 나쁜 시나리오까지 그대로 그려 두었습니다 — 모두가 이해한 채로 출자하고, 어려울 때 온 가족이 미리 써 둔 하나를 함께 지키기 위해서입니다.

뿌리가 단단해야 꽃이 핀다.

아직 열어 둔 것들

• 실제 잔당 가격, 잔/일, 임대료 — M0–M2 시음과 M2 매장 조사 후 재확정; HTML 버전이 재계산.
• 600백만₩ 구조 (지분 또는 전환사채)와 투자자 수 — 3부문이 M12에 제안; 프리머니 기업가치 24억₩은 자문과 재검토.
• 초기 매장 인허가 유형 (휴게음식점 또는 일반음식점) — M2 매장에 따라.
• 55/25/8/12 비율 — M7 재검토.
• 잔여 나눔 컵의 파트너 이관: 증여 또는 위탁으로 회계 처리 — M4에 회계에 문의.

에버웰 · 1단계 문서 모음 · 버전 2.2.2 · 인천, 대한민국 · 29.09.2026